A seguir apresentaremos alguns procedimentos básicos para realizar a correção da diferença de IRRF por empregado.
1. O Evento base para o Cálculo do IRRF no eSocial é o S-1210. Por isso, sempre é necessário verificar se este Evento foi enviado com sucesso ou não foi excluído.
2. Tanto para a base quanto para o desconto, é importante verificar as incidências de IRRF das Rubricas utilizadas na Folha.
Caso estejam incorretas, afetará diretamente nos cálculos.
Acompanhe os exemplos abaixo:
Exemplo 1:
João teve R$ 4.250,00 de Rendimentos, porém observe como está a exibição no Relatório de Conferência:
Ao verificarmos a Folha vimos que existe uma Rubrica na Ficha Financeira exatamente com o valor da diferença de R$ 250,00.
Ao acessar o Portal do eSocial vimos que Rubrica está com incidência 9-Verba transitada pela folha de pagamento.
Porém, no Sistema FLOW a Rubrica está com incidência 11-Remuneração mensal.
Sendo assim, conseguimos identificar onde estava a a diferença na base.
Exemplo 2.
Maria teve R$ 4.000,00 de Rendimentos em Folha, porém observe como está a exibição no Relatório de Conferência:
Ao abrirmos a Ficha Financeira vimos que o valor de R$ 133,84 é exatamente o valor da Rubrica Desconto de IRRF.
Ao acessarmos o Portal do eSocial verificamos que Rubrica estava parametrizada com incidência 11-Remuneração mensal.
Sabemos que o eSocial identifica que a rubrica é um Desconto de IRRF se estiver com as incidências "31" mensal, "32" 13° e "33" férias, ou seja, para corrigir a diferença, será necessário corrigir a Incidência de 11 para 31.
3. Após realizar todas as correções é importante que seja Retificado o Evento S-1210, pois o eSocial só irá Recalcular o Totalizador de IRRF se houver a Retificação.
Caso nenhum desses processos resolva a diferença, entre em contato com o Suporte.